单位内部控制分类(样式)

【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《单位内部控制分类(样式)》，欢迎阅读！

、、、、内部控制制度分类

##股份内部控制制度分类



##股份内部控制制度依据“￥￥股审〔2011〕106 号”文件精神，分类如下：

1 2 3 4 内部控制制

5 6 7 8 9

全面预算 合同管理 资金

活

担保

动

采购与付款

全

销售与收款

过

资产管理 成本费用 技术与质量控制

→

度10 分11 类 12

13 14 15 16

工程项目 财务报告编制 对外投资 子公司管理 信息沟通与信息系统

人力资源政策 内部审计



第1页共2页

经营

实

际分与

目析标

是→ 否

存 在

偏 差

→

无偏差→ 有偏

输差

入



↓

→

标

分



目制控

输程入→



↑

制析纠正

定原↑措

施← ← 因方案 ←


、、、、内部控制制度分类



另外还可以根据公司具体情况增加以下内部控制分类：

1、 组织控制（包括公司战略、企业文化、社会责任等） 2、 授权控制 3、 资产控制 4、 生产运营控制 5、 业务外包控制 6、 研究开发控制 7、 法律法规制度控制第2页共2页

）审计部年月日



（以上仅供部门内部掌握使用！

本文来源：https://www.dy1993.cn/PGW4.html