财务制度与流程

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店面财务流程规范

一、营业款

1、营业额每日由值班人员按照收费系统金额与实际现金及刷卡票据如实登记，具体分类为大众、美团、会员卡消费、刷卡、微信、现金、支付宝、其他，几个栏目。请将营业额填写在相对应的栏目（不要乱写或不写），如有一些特殊项目，请将相应金额填写在“其他”栏目，并备注清楚诸如“一元优惠价”、“同城免费”“活动劵”等。保证登记表上的所有金额与收费系统金额相符。

2、值班人员负责当天现金盘点，当天现金余额应为前一天现金余额加上当天收费系统现金金额，如果实际现金余额盘亏（实际现金少于账面应该有金额），按照账面应有金额登记，并由当日当班人员共同承担损失的金额。

3、营业额登记表中除院长取走外，不得有其他现金支出，任何支出不得使用营业款。 4、每日请妥善保管刷卡小票及结算单。月底由财务统一收走。 5、会计每周六上午汇总核查美尔雅营业额，邻瑞每天核查。

二、支出

1、日常零星支出。

护士长处会存放固定的1000块钱备用金，用于日常零星支出，如快递费、打车费、停车劵等小金额的费用。支出的金额由护士长填写报销单，尽量附上原始单据，如快递单，收据或发票等，并写清楚用途，由店长签字，会计每周六统一审核，审核无误后，交由院长审批，院长审批通过，会计将报销款转至护士长处，确保1000元备用金完整。 2、房租、水电费、电话费

后期有行政负责，具体流程为行政人员熟悉情况后，主动提前核查每月需要交纳的金额（以防影响日常使用）并填写付款单，提交财务，财务审核后提交院长审批，审批通过后，财务付款给行政，发票、收据等行政需要提供给财务。前期由财务负责，相关人员直接告知财务，财务申请缴纳。

3、其他需要支付的款项

由经办人填写付款申请单，并附上原始单据、收款人账号，由店长签字后，提交财务，审批通过后，将款项支付给收款人。如有紧急情况需要立即支付的，由店长垫付，后期按流程报销。比如有退费之类的由店长先行垫付，后期填写报销单报销，并附上退费的相关票据。 4、采购

每月采购2次，分别为每月15号、25号，由护士长填写采购申请单电子档提交财务，财务提交院长，批准后，财务找相关供应商报价，并将报价单提交给院长，院长同意后采购。采购完成后，财务将采购清单发送至护士长，护士长根据采购清单核对收货，无需每次再将收货单拍照发送给财务，如有耗材超过一周没有收到，请护士长主动联系财务核实。带全部收货完成，财务打印采购清单，相关人员签字。另外所有收货单据妥善保管，财务每月底收走。每月最多只采购2次。

所有支出申报流程：

经办人填写报销单（经办人已付款）或付款单（经办人未付款）------>负责人签字------>财务审核------>院长签字------>财务付款。 注：财务每周五上午去美尔雅汇总审核所有的营业额及支出单据，每周五下午汇总审核邻瑞所有支出单据，审核完毕后提交院长审批，审批完成直接转账至单据上的收款账号，并告知收款人。以上流程前期大家可能要努力适应，但适应以后相信会给大家工作带来很大便捷。


财务岗位职责

1、财务软件。软件购买后，三家店都需建立完整内外账帐套，每月编制记账凭证，出具财务报表，根据外账财务报表申报纳税，向院长提供各店每月的财务报表。

2、财务备用金。财务处至少留有1万元备用金，用于各种报销付款，并做好现金日记账登记，备用金不足1000元时，填写备用金申请单，并连同日记账及所有的已经审批付款的支出单据一同提供给院长，以便院长作为支付备用金的参考。

3、对公账户。所有对公账户每月初均要去银行打印回单，并登记入账，建议将所有的地税社保都绑定在对公账户上。并为所有的对公账户开通短信通业务，以便及时了解账户资金动态（短信通业务每月10元）。每月由财务填写社保费申请单（后期由行政负责）、税费申请单交由院长批准后，财务将现金存至对公账户，用于抵扣。

4、院长自行支付的款项。一些大的款项由院长自行支付的，请院长将支付截图以及相关购销合同给财务，财务将支付截图打印及相关合同留底，并由财务代填付款单，交由院长签字。 5、财务支付的款项。所有的报销单及付款单严格按照店面财务流程的规定办理，并将付款记录截图打印留底。

6、应付帐款，财务每月初将各家上月对账单发送至护士长或医生核对，准确无误后做好登记。付款时填写付款单并将对账单打印作为附件，提交院长审批，批准后付款。

7、工资核算，每月根据行政提供的考勤表（需院长签字），以及收费系统营业额制作工资表。

行政岗位职责

1、人事方面：负责邻瑞、美尔雅人事所有工作，包括从人员招聘到员工入职、合同签订、社保缴纳、员工离职、人事考勤等，严格按照人事流程，并做好存档工作。 2、负责报送各类医疗方面的资料。

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