公司财务制度范本

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公司财务制度范本

公司财务制度范本 第一章 总则

第一条 为规范公司的财务管理，促进企业的长远发展，加强对财务风险的控制，制定本制度。

第二条 公司的所有财务管理活动都必须遵守国家法律法规、行业规定和企业的内部规定。

第三条 公司财务部门是公司的财务管理机构，具体职责是全面负责公司的财务管理，负责制定公司的财务政策、计划，编制和执行预算，开展财务决策、资产管理和债务管理等工作。

第二章 预算管理

第四条 公司年度预算由公司总经理、财务总监和各部门经理共同制定。预算编制以年度为期限，包括收入预算、支出预算、资本性支出预算和财务经营指标。

第五条 公司预算制度分为年度预算和月度预算。各部门负责人按月度预算进行实际执行，并在月底将执行情况汇报财务部门。

第六条 公司对各部门的预算执行情况进行监督和审核，发现问题及时进行调整和控制。

第三章 资产管理

第七条 公司的资产管理工作包括资产的投资、使用、处置和保护等方面。公司应加强资产管理，防范资产损失和损害。

第八条 公司要定期进行资产清查，核对资产的数量、规格、品种、价值和使用状况等信息，并编制资产目录。


第九条 公司要建立完善的资产管理制度，保证资产投资的合理性、使用的效率性、处置的合法性和保护的安全性。

第四章 财务决策

第十条 公司的财务决策应根据公司的经营状况、市场环境、市场前景及微观经济环境来进行。

第十一条 公司财务决策应体现风险控制和合规性原则，遵循资产保值和财务稳健的原则，防范和控制财务风险。

第十二条 公司财务决策应制定明确的决策流程，呈报公司领导进行审批，决策过程应记录和备案。

第五章 债务管理

第十三条 公司的债务管理包括负债的融资、还款、利息支付等方面。

第十四条 公司要建立债务管理政策，明确借款金额、利率、借款期限、担保方式等，保持公司的金融稳定。

第十五条 公司的借款应根据公司经营、财务状况和资本需求量来决定。借款的用途必须符合公司经营需要。

第六章 报表编制

第十六条 公司要按照国家法律法规和会计准则编制财务报表，分别是利润表、资产负债表和现金流量表。

第十七条 公司应制定完善的财务报表制度，合理分类核算财务项目，确保报表的真实性、准确性和完整性。

第十八条 公司应及时、准确地向内部和外部报送财务报表，保证报表的及时性和有效性。

第七章 附则

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