【预算工作总结及改进措施】企业年度预算工作总结及改进措施

【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《【预算工作总结及改进措施】企业年度预算工作总结及改进措施》，欢迎阅读！

【预算工作总结及改进措施】企业年度预算工作总结及改进措施



市天然气有限公司预算工作总结及改进措施 **省燃气集团有限公司：

**市天然气有限公司自2010年实行股份制运作以来，按照《公司法》与《公司章程》完善企业法人治理结构，健全公司规章制度，以现代企业管理要求逐步规范企业的生产经营活动，企业的各项经济活动运转良好。

现将2013年预算工作情况总结如下： 一、2013年预算工作开展情况 2013年是我公司全面预算管理工作开展的第四年，为了配合集团公司加快全面预算管理实施步伐，根据集团公司工作会议精神及要求，我公司高度重视，积极响应，层层推进落实全面预算管理的执行、考核、监督责任工作，现已全面完成了2013年公司的全面预算工作。

在预算管理中，公司管理层为了增收节支，创造利润最大化，要求严格按照年初下达的预算指标实施，无预算及超预算费用坚持不予列支。对于特殊事项，坚持特事特批，经董事长审批后，方可予以预算外列支，在控制成本费用方面取得了显而易见的成效，但也存在年初编制预算基础数据不全面，不详实等问题。

二、2013年度预算完成情况 （一）营业收入 2013年营业收入实际完成17446万元，完成年初预算19758万元的88％，其中：

1、主营业务收入实际完成17032万元，完成年初预算19488万元的87％，其中：（1）气费收入实际完成14185万元，完成年初预算16651万元的85%；

（2）城市燃气安装收入实际完成2847万元，完成年初预算2837万元的100%；

2、其他业务收入实际完成414万元，完成年初预算270万元的153％，主要原因是2013年查处并更换问题燃气表及到期燃气表力度加大， 超额完成了全年任务，较预算多收入71万元，超预算42%。 （二）营业成本 2013年实际完成营业成本13857万元，完成年初预算16347万元的85％，其中：

1、主营业务成本实际完成13579万元，完成年初预算16120万元的84％； 其中：（1）气费成本完成13301万元，完成年初预算15893万元的84%；

（2）城市燃气安装成本实际完成1822万元，完成年初预算1840万元的99%。 2、其他业务成本实际完成278万元，完成年初预算227万元的122％。

（三）营业税金及附加实际完成176万元，完成年初预算175万元的100％。 （四）期间费用：

1、销售费用实际完成607万元，完成年初预算560万元的108％，主要是新增西三路营业网点，客服部新增人员14人，人工成本增加约90万元。

2、管理费用实际完成1039万元，完成年初预算1221万元的85％。

3、财务费用实际完成-13万元，较年初预算127万元减少140万元，原因有三：一是年初预算国债转贷资金利息支出26万元，2013年经多方协商，获得了自2013年起不再计息的优惠政策，故财务费用利息支出减少26万元；

二是2013年实际贷款500万元，未按年初预算贷款1000万元，故财务费用较预算减少； 三是与银行约定协定存款，利率高于活期利息，故财务费用利息收入增加。


（五）利润总额 2013年实际完成利润总额1757万元，完成年初预算1327万元的132％，主要原因是营业总成本完成率较营业总收入完成率低3%。。

三、2014年度预算工作改进情况 编制2014年预算时，针对2013年预算存在基层数据不全面，不详实的问题，我们有针对性地增加了相关节点的表格，要求一线部门尽可能详实的预计各项收入费用指标，对收入预算做到结合上年实际完成情况合理预计本年数据；

对费用预算做到合理开支、量入为出，提前统筹安排，认真分析，按照集团要求按时报出了2014年预算资料，顺利完成了2014年的全面预算工作。 /

感谢您的阅读！

本文来源：https://www.dy1993.cn/gfHK.html