资金管理工作流程

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一、 资金管理机构及职责

1、集团总部资金管理机构设置，在集团总部设独立的一级部门资金管理部；资金管理部下设资金结算组、资金统筹组、应收应付组。

各业务集团及下属分公司，资金管理机构即为各司财务部。



2、职责界定：

集团资金管理部职责界定：

（1） 资金管理部是全集团资金管理的主管部门；

（2） 对集团总部、各业务集团及分公司等所有单位的资金具有归集、

调配、划拨、支付、计划、统筹等管理和操作权限；

（3） 对各业务集团及分公司的应收、应付款项进行监督管理，定期进

行统计分析和检查，监控应收应付余额，为资金的筹集和支付计划做好保障；对业务集团应收、应付工作及指标进行考核和奖惩。 （4） 集团资金管理部对各业务集团及分公司的日常资金工作进行直接

管理，对资金使用合规性合理性进行稽查和处理，各单位必须服从资金管理部的各项资金管理规定和要求。

（5） 资金管理部对集团各部门、业务集团及分公司的资金管理工作具




有监督、管理和考核权，对资金管理违规行为具有处罚权。 （6） 参与融资计划的制订和监督执行，监控稽核集团融资部门及各业

务集团、分公司融资成本；协助融资贷后工作的处理。 （7） 制订和执行集团内部各单位之间的资金占用成本的结算标准，即

集团内部各单位之间的资金收入、支出往来款实行有偿使用；资金管理部按月统计各单位收入归集款与划拨支出款的净差额，为正差额的给予结算利息收入，为负差额的给予收取资金使用成本（结算利息+资金管理费）。



业务集团及分公司的资金管理职责：

（1） 各业务集团及分公司财务部，对本单位的日常资金支付和资金管理

具体负责，在集团资金管理部规定的权限内进行操作。 （2） 按集团规定每日进行所有收入资金的归集，包括营业收入款、其他

收入款、营业外收入款、融资借入款及其他往来收入款项； （3） 按照每日集团资金管理部拨付的备用金进行日常经营所需的小额

现金支付，按申请支付临时应急款项；

（4） 按要求时间节点编制上报资金管理部月度资金计划、周资金计划及

临时资金申请；

（5） 按月完成供应商应付账款的对账、确认，并按规定时间上报集团资

金管理部，各公司原则上不得支付所有供应商的账款，由资金管理部统一安排计划和支付；

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