报销管理制度

【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《报销管理制度》，欢迎阅读！

报销管理制度

1.目的

为加强公司财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

2.范围

公司全体员工

3.内容：

3.1费用报销程序

3.1.1外购材料用品及支付任何款项均需取得对方开具的收款凭据，在原始凭证单据上要注明费用发生明细、日期、金额大小写要全，原始单据不得用铅笔及圆珠笔书写，原始单据不得有涂改的痕迹，原始单据尽量加盖有销售方的章，凭合法的原始单据将票据粘贴好，用中性笔填写原始凭证封面报销单；

3.1.2财务核对所报销的费用是否合理，手续是否完整、支出金额是否正确，并对所审核的单据签字确认：

3.1.3将财务审核好的单据给高管审批：

3.1.4出纳报销时审核签字手续是否齐全，手续完备后进行付款；

3.1.5特殊事件急需付现，先向高管请示后，填写付款申请单，交由相关人员签字后，交由出纳先行付款手续，后补审批手续。（付款申请单只是通知财务付款，不可以做为报销凭证，报销时付款申请单与外购材料用品及支付任何款项均需取得对方开具的收款凭据一起附在原始凭证封面上报销，报销程序参考1-4）：

3.1.6各员工发生的费用必须在发生费用一周内报销。

3.2费用报销规定

3.2.1差旅费用报销：因公出差期间发生的交通费、住宿费凭正规车票、住宿发票进行报销；餐饮费按公司规定报销。公司员工出差借款，应填写借款单，并注明出差时间行程，由财务审核、高管批示后方能支取借款。出差员工应在出差回来，一周内办理报销手续。未在规定期限内办理报销手续的，财务部门应在当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付： 3.2.2业务招待费的报销：报销时凭正规餐饮业服务发票、若有在外购的酒水，会同酒水发票或收据，填制原始凭证单据进行报销。报销单上必须注明招待对象、事由、参加人员。（报销时最好不要在收款收揭及发票上签字，报销人员、经理等相关人员签字需签在原始凭证封面或领借款单上面。

日期：年月日 起草：

日期：年月日 批准： 分发号：2

本文来源：https://www.dy1993.cn/UIAK.html