项目资金管理制度

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篇一：项目资金管理制度 项目资金管理制度 一、资金风险防范

1、项目资金管理，严格执行请、拨款制度,实行项目资金专款专用，专户管理，专帐核算制度。

2、建立项目资金管理领导责任制和会计核算制，并自觉接受财政、审计纪检和上级财务主管部门的监督检查，强化项目资金的管理和监督。对擅自变更项目预算、截留、挪用和坐支项目资金的,按法律法规的规定严肃查处。

3、领导小组办公室按照事前审核、事中监控、事后检查的要求，建立健全项目资金跟踪检查制度和重大问题上的上报制度，定期不定期地开展项目资金专项检查，全程跟踪检查各项项目资金的拨付、使用情况，对发现的资金管理方面的重大问题及时上报。 二、资金管理机构

资金管理组参与项目工程资金阶段审计和年终审计，对项目资金拨付、使用情况定期进行审核，全程进行监督，保证资金正常运行。 三、资金管理方式

每年年初和每季度初，由资金管理组分别填制项目请款书和季度项目分月用款计划表、季度项目申请书,逐级上报国土资源部土地整理中心，申请年度和季度项目资金。 四、资金拨付方式

工程施工费采取分期付款的方式拨付.即工程开工前预付款％;工程施工中,根据工程进度和质量，拨付％；工程竣工后，根据验收结果和工程竣工决算，拨付 ％。 篇二：项目资金管理制度 教育项目资金管理制度

第一条 根据国家三部委文件及省、州要求，建立项目资金专户，实行专户专人管理。 第二条 根据项目总体规划和实施步骤，实行项目管理，统筹安排，突出重点,集中投入,专款专用,保证效益。

第三条 项目专项资金必须用于由政府部门举办的、符合布局调整规划要求的项目学校（含职业初级中学和特殊教育学校）。

第四条 项目专项资金主要用于项目学校主要建筑的建设、改造,优先保证教学用房、学生生活服务用房和教学辅助用房。在优先保证课桌凳、学生用床及学生基本生活设施配置的前提下,可配置适量的图书及教学仪器设备.

第五条 资金的分配上，严格按照国家三部委的要求，原则上每个项目学校只安排一种来源的资金，不能同时安排财政资金和国债资金。

第六条 项目专项资金的使用应优先保证解决新增中小学生最基本的学习、生活条件，其次解决现有条件较差的学校办学条件的改善；应先配备办学基本设施，其次配备辅助设施.


第七条 项目专项资金必须全部纳入财政国库管理，分账核算,集中支付,封闭运行。项目资金不能顶替地方各级人民

政府对当地教育应有的投入,更不能用于偿还过去拖欠的工程款和其他债务。

第八条 项目专项资金集中管理,不能下拨至乡镇及项目学校．根据不同项目学校工程进度，及时拨付工程款.

第九条 项目专项资金中的国债资金实行专账核算管理后,仍然要严格执行财政部《关于加强国债专项资金财政管理与监督通知》(财基字[1998]619号)、《关于国债专项资金拨款管理的通知》(财基字［1999］457号）等有关文件的规定。

第十条 土建项目要按照基本建设程序进行管理，实行工程预决算制度，严格控制工程建设成本，提高投资效益。 第十一条 每年将项目资金的使用和管理列入重点审计内容.项目学校土建工程竣工验收前，必须提交项目专项审计报告.整个项目工程完工后，请国家组织的审计机构对项目专项资金进行专项审计。

第十二条 建立项目专项资金管理责任追究制度。严禁挤占、挪用、截留项目专项资金或减少本地政府投入、变相挪用项目专项资金。 篇三:项目专项资金管理制度 项目专项资金管理制度

为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度:

一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。 二、专项资金实行县级报账制，资金拨付一律转账结算，杜绝现金支付.

三、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压;资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变;特殊情况，必须请示。

四、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续， 各类专项资金审批程序,以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。 五、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证.

六、万元以上的专项购置经费一律实行政府采购或参与式采购。 七、专项资金利息收入年终一律转入本金滚动使用.

八、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。 九、对专项资金要定期或不定期进行督查,确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交.

十、对工程类项目专项资金所发生的隐蔽工程,负责资金结算的工作人员,必须到现场签证认可,否则财政部门不予结算.

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