企业出纳做好25个银行账户管理工作

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企业出纳做好25个银行账户管理工作

对公账户的操作，是出纳平日里必备的一项工作业务。但是因为账户会涉及资金等敏感问题，所以对其管理会非常的严格。我是一家中小型企业的新任出纳，在一次对公账户的操作中，如果擅自把对公账户里的资金划转到个人账户里。被领导发现了问题的严重性，那我就结束还没开的工作生涯。那么对公账户管理既然如此严格，那么我们工作中应该注意哪些问题呢？

1、银行账户的分类

银行账户分类主要分为四类：基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、专用存款账户。

2、银行账户设置的原则

A、存款人可以自主选择银行，银行也可以自愿选择存款人开立账户。任何单位和个人不得干预存款人、银行开立或使用账户。

B、存款人在其账户内应有足够资金保证支付。

C、银行应依法为存款人保密，维护存款人资金自主支配权，不代任何单位和个人查询、冻结、扣划存款人账户内存款。国家法律规定和国务院授权中国人民银行总行的监督项目除外。

3、企业银行账户管理的要点问题 A、制定企业银行账户管理制度； B、根据需求开立账户； C、就近原则开立账户；






D、不得坐支； E、及时清理久悬账户。

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