公司票据化结算管理办法

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公司票据化结算管理办法



第一章 总 则

第一条 为加强公司票据化结算管理，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本管理办法。

第二条 本办法所称票据，是指公司收取或签发的银行承兑汇票和商业承兑汇票。

第三条 对于涉及票据的业务，公司应关注以下风险，并在关键环节实施有效控制，以降低或减少风险：

（一）开具票据审批程序不规范，可能导致票据到期不能兑现，造成资产损失或资产运营效率低下。

（二）票据管理不善，可能由于未能收回或未能及时收回欠款而导致收入流失和法律诉讼。

第二章 职责分工

第四条 财务部负责票据化结算过程中票据的收取、签发和承兑等事宜，票据管理及结算的主要人员包括财务总监、财务部长以及出纳。

财务总监的主要职责是：

（一） 票据的签发和收取的审批；

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